ERP系统中何时缴纳所得税
税款缴纳时间：ERP实训中的税金通常在下一年初缴纳。一般纳税人应按照当月的销售额乘以适用税率计算销项税金，减去当月的进项税金和上月的留抵税金后，得出当月应缴纳的税金。
工资奖金合并缴税：员工的工资和奖金在同一个月内可以合并缴纳税款。例如：税额=【（工资10000元+奖金8000元+其他收入600元）－四险一金－2000元】×适用税率－速算扣除数，所得的结果为应缴税额。
用友ERP-U72工资计算方式：
- 解决方式：打开具体的工资类别找到公式设置后，在薪资系统中添加人员档案，并进行相应的操作。
例子：如需设置交通补贴，可选择iff公式，输入逻辑表达式“采购人员 or 营销人员”，并在算术表达式中分别填入200和100。
企业所得税计算：
根据全程电子商务沙盘模拟经营大赛的规则，企业所得税是对企业一定时期的纯所得（纯收入）征收的税种，法定税率为25%。沙盘模拟中，规定先弥补前5年的亏损，然后根据税前利润乘以25%，取整（保留小数点后两位，四舍五入）。
所有者权益和所得税：
上一年度的所有者权益增加，意味着所有者权益大于初始状态。但即便下一年税前利润为负数，也应依法计算所得税，不与上一年度的所有者权益变动直接相关。弥补以前年度亏损后，按当年应税收入和适用税率计算即可。即使会计利润为负，所得税应税收入未必负数。
计算公式：
- 初始自有资金加（本期收入减本期成本减本期费用）乘以所得税率。本期费用包括研发费用、市场开拓费用、贷款利息费用、折旧费用等。
ERP沙盘中所得税的计算方法
- 基本公式：
初始自有资金加（本期收入减本期成本减本期费用）乘所得税率。根据学海网的信息，这一计算公式包括研发费用、市场开拓费用、贷款利息费用和折旧费用。
所得税率：
全程电子商务沙盘模拟中，企业所得税的法定税率为25%。先弥补前5年的亏损后，再根据税前利润乘以25%，取整（保留小数点后两位，四舍五入）。
财务收入和支出：
在ERP沙盘中，收入指销售收入，支出包括管理费、广告费、研发费用、市场开拓、厂房租金等。净利润的计算公式为：销售收入减各项支出减折旧减财务费用减所得税。
期间费用分摊：
- 分摊后的期间费用=企业期间费用合计×分摊比例（按销售额分摊）
- 分摊比例（%）=该种产品销售额╱企业全部产品销售额（包括该种产品）×100
- 息税前利润=利润总额加利息支出
- 税后利润=净利润=利润总额减所得税
毛利润=主营业务净收入减主营业务支出减主营业务税金及附加
经营竞争模拟：
- 企业经营竞争模拟为ERP沙盘模拟的主体部分，按照每年度进行。经营开始时，商务周刊会发布市场预测资料，包括各市场、各产品的总体需求量、单价、发展趋势等有效预测。
用友ERP-U8.72中工资的计算与税费设置
- 工资计算公式设置：
在用友ERP-U72版本中，打开工资类别找到公式设置，添加人员档案后可进行相应的操作。如可选择交通补贴公式，并通过函数公式向导输入iff公式，设置200和100的计算值。
借贷方会计科目设置：
设置不同部门或人员类别对应的工资金额借贷方会计科目，软件会根据设置向总账生成计提工资的会计凭证。
工资管理流程：
包括工资变动、编辑、计算、汇总、银行代发、工资费用分摊、工资表和月末处理结账。
系统各功能：
用友ERP-U8涉及众多模块，如系统管理、总账管理、UFO报表管理、薪资管理、固定资产管理等，各岗位应熟练掌握和操作。
反结账步骤：
- 如果需要进行反结账，应进入总账系统模块，点击总账—期末—结账，在弹出的窗口中选择要取消结账的月份，按【Ctrl+Shift+F6】组合键，再输入帐套主管的口令完成。
U8个人所得税扣税基数设置
- 基本设置：
登录ERPU8系统，进入人力资源模块的薪资管理，打开工资类别，选定工资类别并点击【确定】按钮。需设置起征点的个税税率时，点击“薪资管理”的“设置”选项，再进行扣税设置。
扣税基数设置：
在扣税设置中，编辑并点击税率设置按钮，选择正常工资薪金所得，勾选需要设置基数的员工名称。点击更多操作，再点击减除费用扣除确认，选择是后输入员工收入，页面就会显示累计收入和累计减除费用的扣税基数。
代扣税设置：
- 如果发放多次工资，在第一个工资类别中找到扣税设置，编辑后填入相关税率即可。在选择扣缴个人所得税界面，可以选择计算的工资项目，这样系统会根据该项目金额计算个人所得税。
请确保以上信息和内容与您的实际操作环境相符，如有疑问，建议咨询相关专业人员以确保准确性。
